Оценка финансово грамотного поведения: от повышения финансовой грамотности к формированию финансовой культуры

Полный текст

В рамках «Стратегии повышения финансовой грамотности и формирования финансовой культуры до 2030 года» для достижения поставленных задач реализуется система мер на федеральном и региональном уровнях. Развиваются инструменты продвижения финансово грамотного поведения, укрепления системы финансового образования и просвещения, создается базовая архитектура работы со взрослыми гражданами через информационно-просветительские каналы. Ранее реализации этой задачи содействовала Стратегия повышения финансовой грамотности населения России [1], однако финансовая грамотность является недостаточным условием для повышения благополучия граждан и их проактивного поведения, соответствующего реалиям российской экономики. В связи с этим Правительство Российской Федерации расширило целевую установку, утвердив в новой Стратегии необходимость формирования финансовой культуры, разработки индекса развития финансовой культуры для мониторинга оценки эффективности принимаемых мер [2]. Ожидается, что Стратегия поможет россиянам освоить позитивные сберегательные, потребительские, страховые, инвестиционные практики и приобрести способность защищать свои права и личные финансы от мошенников, минимизировать финансовые риски. В документе закреплены следующие определения: финансовая грамотность – «основные знания, умения и навыки, необходимые для принятия финансовых решений в целях достижения финансового благополучия и управления финансовыми рисками»; финансовая культура – «ценности, установки и поведенческие практики граждан в финансовой сфере, зависящие от воспитания, уровня финансовой грамотности, опыта принятия финансовых решений, уровня развития финансового рынка и общественных институтов» [2].

Новой Стратегией обоснована целесообразность расчета индекса развития финансовой культуры взрослого населения на основе регулярных репрезентативных всероссийских социологических исследований и статистических данных, отражающих реальное поведение и активность граждан в отдельных секторах финансовой сферы.

Опыт анализа финансового поведения имеется у представителей институционального (неоинституционального) подхода, деятельностно-феноменологического подхода, экономико-социологического подхода.

Применение институционального подхода в анализе финансового поведения подразумевает учет социокультурных аспектов, особенностей социальных институтов, где институты – сложившееся общественное сознание, воплощённое в традициях и практиках [3, 4]. Экономические и финансовые институты – фундамент экономического поведения, который должен эволюционировать в соответствии с меняющейся внешней средой и представлять собой привычные реакции на новые стимулы, создаваемые этими изменениями [5, 6].

В результате переосмысления понятия «рациональность» зародился неоинституциональный подход [7], согласно которому рациональность институционального человека является не абсолютной, а формирующейся под влиянием культурной среды. Индивид не выбирает альтернативу X, не потому что существует более экономически выгодная альтернатива Y [8], а потому что им движут другие более глубокие институциональные причины [9, 10]. В исследованиях природы институционального человека используется «институциональная матрица» – устойчивая, исторически сложившаяся сеть основных институтов, которые регулируют функционирование сфер общества [11, 12]. Институты формируют условия, способствующие либо экономическому росту и процветанию, либо, напротив, стагнации и упадку (Д. Норт).

Деятельностно-феноменологический подход представляет социальную реальность как множество миров, их создают сами акторы [17]. Подход позволяет выделить следующие аспекты:

1. культура представляет собой жизненный мир, который конституируется интерсубъективно, в то время как финансовая культура включает в себя интерсубъективно сложенные смыслы, связанные с разнообразными финансовыми обстоятельствами;
2. интерсубъективность, лежащая в основе культуры, дарит людям возможность быть субъектами, т.е. управлять своими жизненными ситуациями в соответствии с социокультурными значениями;
3. смыслы финансовых решений поддаются исследованию и помогают интерпретировать сформировавшуюся личную и общественную финансовую культуру [10];
4. общественная финансовая культура есть повторяющиеся во времени и месте действия [18].

Дж. Акерлоф и Р. Шиллер усиливают своими трудами важность человеческого участия в экономических событиях, в макроэкономических процессах. Долгое время политика государств выстраивалась с учетом особенностей человеческого поведения в меньшей степени, в результате чего периодически происходят финансовые сбои разной степени рискованности – пузыри, перегрев рынков, депрессии и т. д.

Данные подходы ставят под сомнение традиционное представление о человеке как рациональном максимизаторе [19].

В исследованиях поведения людей в финансовой сфере применяются различные эмпирические методы, включая наблюдение, контент-анализ, социологические опросы и эксперименты. Особенно распространены опросы для оценки уровня финансовой грамотности среди населения, а также для анализа финансово грамотного поведения отдельных граждан и домохозяйств.

В период с 2017 по 2023 г. проделано несколько крупных исследовательских работ с использованием опросных методов для получения данных о финансовом поведении россиян.

1. С 2017 г. для оценки динамики уровня финансовой грамотности населения ФОМ проводятся мониторинговые замеры взрослого населения и молодежи по методике, основанной на показателях Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) с учетом российской специфики. В индексе учтены субиндексы – финансовые знания, финансовое поведение и финансовые установки [21].
2. В 2018 г. ФОМ выделили 11 моделей финансового поведения россиян, при этом 43,8% респондентов названы экспертами как демонстрирующие позитивные паттерны поведения, а 56,2% – проблемные [22].
3. С 2018 г. НАФИ измеряет способность индивидов к разумному управлению своими финансами через индекс финансовой грамотности [23]. Индекс измеряется на основании сформированных у граждан финансовых знаний, навыков и установок. С 2022 г. индекс дополнен показателями цифровой финансовой грамотности.

Анализ существующих методик оценки финансово грамотного поведения показал, что на сегодняшний день исследования преимущественно направлены на измерения финансовой грамотности, которые хотя и дают представления о качестве реализуемого финансового поведения, но сформировать целостную ситуацию не позволяют. Оценка уровня финансовой грамотности населения и мониторинг его изменений остаются основой для разработки, оценки и корректировки комплекса мер, направленных на формирование правильных моделей финансового поведения. В отечественной литературе крайне мало трудов, посвященных данной проблематике, методика и система оценивания финансово грамотного поведения не разработана. Таким образом, в научном сообществе к исследованию финансовой грамотности применяется трехкомпонентный подход: 1) установки, формирующие финансово грамотное поведение; 2) финансовые знания; 3) практическое воплощение установок и применение знаний [24].

Финансово грамотное поведение должно строиться не только на основе финансовой грамотности, важно также формирование субъектности, под которой понимается способность человека распорядиться собой, своей жизнью, обстоятельствами своей жизни сообразно своим представлениям о жизненных целях [25].

В период с декабря 2022 г. по февраль 2023 г. учебно-научной социологической лабораторией Финансового университета при Правительстве РФ проведен экспертный опрос с целью разработать методику социологического измерения финансово грамотного поведения. Участниками полуструктурированных интервью стали 28 экспертов от 30 лет и старше со средним стажем работы 15 лет, среди них представителей академической науки – 14 человек, экономистов и финансистов – 7 человек, представителей государственной службы – 5 человек, юристов – 2 человека. География исследования – Российская Федерация. Гипотезой исследования стало предположение, что критериями оценки финансово грамотного поведения являются финансовая культура и финансовая субъектность индивидов.

В результате исследования определены базовые критерии и показатели оценки финансово грамотного поведения. На рис. 1 показано, что экспертами придается высокая значимость критериям: а) высокий уровень сформированности финансовой культуры (i=0,78); б) способность разумно распоряжаться обстоятельствами собственной жизни в финансовых ситуациях (субъектность в мире финансов) (i=0,78); в) доверие к институтам, субъектам и инструментам финансового рынка (i=0,73) [26].

 

Рис. 1. Индексы значимости базовых критериев оценки финансово грамотного поведения

Источник: составлено авторами.

 

Важно отметить, что финансовая грамотность не попала на первое или второе место среди базовых критериев.

Учитывая высокую значимость социокультурного критерия в оценке финансово грамотного поведения и возросший интерес Правительства РФ к формированию финансовой культуры граждан, в декабре 2023 г. учебно-научной социологической лабораторией Финансового университета при Правительстве РФ были проведены экспертные полуструктурированные интервью с целью разработки методических подходов к измерению уровня финансовой культуры взрослого населения. Посредством исследования выяснена возможность интерпретации сформированности финансовой культуры через категории «высокий уровень», «средний уровень», «низкий уровень», получены ранги и вес показателей для расчета индекса развития финансовой культуры.

Участники экспертного опроса – 10 человек со стажем работы 18 лет, среди которых: представителей академической науки – 4 человека, экономистов и финансистов – 4 человека, представителей государственной службы – 2 человека. География исследования – Российская Федерация.

Результаты исследования отражены ниже:

1. согласно Стратегии, оценивание сформированности финансовой культуры через уровни (например, на соответствие «высокому уровню», «среднему уровню», «низкому уровню») представляется возможным. Эксперты заключили, что это реализуемо, однако проблема в том, по каким показателям и критериям оценивать финансовую культуру, какие индикаторы позволят определить ее сложившийся уровень. В настоящее время в Стратегии учитывается возраст граждан при исследовании их уровня финансовой культуры, выделяются 4 возрастные категории: дети и подростки, молодежь, взрослые экономически активные и люди старшего возраста. Эксперты считают, что при расчете уровня сформированной финансовой культуры необходимо учитывать возраст, но важны также регион проживания, уровень дохода;
2. эксперты, не разделяющие деления финансовой культуры по уровням ее сформированности, объясняют позицию отсутствием общепринятой уровневой системы в отношении культуры (физической, творческой и т. д.);
3. предложением участников интервью стало разработать более «чувствительную» уровневую шкалу, т.е. увеличить количество уровней для более точной градации уровней финансовой культуры населения, например дифференцировать по уровням: высокий, выше среднего, средний, ниже среднего, низкий;
4. в Стратегии указано, какие характеристики будут свидетельствовать о повышении уровня финансовой грамотности и финансовой культуры. Другими словами, в документе представлены показатели, определяющие сформированность финансовой культуры на высоком уровне в трех сферах: в сфере личных финансов, в сфере общественных финансов и в сфере финансовой безопасности, в том числе финансовой кибербезопасности.

Высокий уровень финансовой культуры в сфере личных финансов раскрывается двенадцатью показателями, которые ранжировались экспертами по степени значимости. Полученные результаты позволили рассчитать вес каждого показателя для измерения сформированности финансовой культуры в сфере личных финансов. В табл. 1 представлены ранги и вес показателей.

 

Таблица 1

Ранги и вес показателей высокого уровня финансовой культуры в сфере личных финансов

Показатель высокого уровня финансовой культуры в сфере личных финансов	Ранг	Вес
1) планирование финансов, ведение учета личных доходов и расходов, умение ставить перед собой краткосрочные и долгосрочные финансовые цели и выстраивать траекторию достижения этих целей	1	0,13
2) установка на рациональное и ответственное потребление во всех сферах жизнедеятельности, умение отказаться от спонтанных трат	2	0,10
3) наличие установки на формирование сбережений для различных жизненных ситуаций (крупные покупки, непредвиденные трудности, будущая пенсия и др.) и умение реализовать эту установку, формирование и поддержание резервного фонда («финансовой подушки безопасности») на ٣–٦ месяцев	3	0,09
4) умение управлять личными рисками, в том числе путем страхования, осознанный выбор подходящих страховых продуктов	4	0,09
5) ответственное заимствование, умение оценить свои финансовые возможности при принятии решения о получении кредита (займа), дисциплинированное обслуживание кредитов (займов), понимание кредитной истории, индивидуального кредитного рейтинга, условий личного банкротства и его последствий	5	0,08
6) умение защищать свои права потребителя с помощью правовых инструментов, в том числе в цифровой среде	6	0,08
7) умение пользоваться платежными инструментами	7	0,08
8) осознанный выбор финансовой организации и умение проверить ее надежность, умение выбрать финансовые продукты, соответствующие жизненной ситуации и целям гражданина	8	0,07
9) понимание сущности инвестирования и адекватное представление об уровне принимаемых рыночных, кредитных, операционных, инфраструктурных, других внешних и внутренних рисков, умение выбирать подходящие инвестиционные продукты с учетом приемлемого уровня риска, установка на диверсификацию и долгосрочность вложений	9	0,07
10) планирование и регулярное формирование дополнительных накоплений к будущей пенсии	9	0,07
11) понимание сути инфляции, информированность о целевом показателе инфляции и его учет при формировании инфляционных ожиданий, потребительских и сберегательных стратегий	10	0,07
12) готовность к приобретению знаний о новых финансовых технологиях и финансовых инструментах (цифровой рубль, партнерское финансирование, цифровые финансовые активы, утилитарные цифровые права, криптоактивы, инвестиционные платформы, финансовые платформы, использование искусственного интеллекта в финансовой сфере и др.) и осознанный подход к их использованию в своей практике	11	0,06

Источник: составлено авторами.

 

Самый высокий ранг (1) получен по показателю «планирование финансов, ведение учета личных доходов и расходов, умение ставить перед собой краткосрочные и долгосрочные финансовые цели и выстраивать траекторию достижения этих целей», для экспертов это самый важный показатель того, что у человека сформирован высокий уровень финансовой культуры.

Под вторым рангом оказался показатель «установка на рациональное и ответственное потребление во всех сферах жизнедеятельности, умение отказаться от спонтанных трат», под третьим – «наличие установки на формирование сбережений для различных жизненных ситуаций (крупные покупки, непредвиденные трудности, будущая пенсия и др.) и умение реализовать эту установку, формирование и поддержание резервного фонда («финансовой подушки безопасности») на 3–6 месяцев.

О высоком уровне финансовой культуры свидетельствуют также умение управлять личными рисками, в том числе путем страхования, осознанный выбор подходящих страховых продуктов (ранг – 4), ответственное заимствование, умение оценить свои финансовые возможности при принятии решения о получении кредита (займа), дисциплинированное обслуживание кредитов (займов), понимание кредитной истории, индивидуального кредитного рейтинга, условий личного банкротства и его последствий (ранг – 5), умение защищать свои права потребителя с помощью правовых инструментов, в том числе в цифровой среде (ранг – 6), умение пользоваться платежными инструментами (ранг – 7), осознанный выбор финансовой организации и умение проверить ее надежность, умение выбрать финансовые продукты, соответствующие жизненной ситуации и целям гражданина (ранг – 8).

Ранг 9 получили два показателя: понимание сущности инвестирования и адекватное представление об уровне принимаемых рыночных, кредитных, операционных, инфраструктурных, других внешних и внутренних рисков, умение выбирать подходящие инвестиционные продукты с учетом приемлемого уровня риска, установка на диверсификацию и долгосрочность вложений; планирование и регулярное формирование дополнительных накоплений к будущей пенсии.

Замыкают список показателей высокого уровня финансовой культуры характеристики с рангом 10 «понимание сути инфляции, информированность о целевом показателе инфляции и его учет при формировании инфляционных ожиданий, потребительских и сберегательных стратегий» и рангом 11 «готовность к приобретению знаний о новых финансовых технологиях и финансовых инструментах (цифровой рубль, партнерское финансирование, цифровые финансовые активы, утилитарные цифровые права, криптоактивы, инвестиционные платформы, финансовые платформы, использование искусственного интеллекта в финансовой сфере и др.) и осознанный подход к их использованию в своей практике».

5. Высокий уровень финансовой культуры в сфере общественных финансов определяется семью показателями, самый значимый из них – «понимание смысла уплаты налогов как источника доходов государства, благодаря которому оно предоставляет гражданам необходимые им блага» (ранг – 1). Следующими по значимости эксперты называют: «установка на официальное трудоустройство, понимание взаимосвязи официальной заработной платы и уровня пенсионного обеспечения в будущем» (ранг – 2); «установка на соблюдение положений законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, ориентация на работу с официальной зарплатой, регистрацией в качестве индивидуального предпринимателя или плательщика налога на профессиональный доход» (ранг – 2); «использование полагающихся по закону государственных и муниципальных услуг и льгот, социальных выплат» (ранг – 3).

Ранг 4 присвоен показателю «выбор подходящего налогового режима для бизнеса, использование полагающихся налоговых льгот», как показано в табл. 2.

 

Таблица 2

Ранги и вес показателей высокого уровня финансовой культуры в сфере общественных финансов

Показатель высокого уровня финансовой культуры в сфере общественных финансов	Ранг	Вес
1) понимание смысла уплаты налогов как источника доходов государства, благодаря которому оно предоставляет гражданам необходимые им блага	1	0,19
2) установка на официальное трудоустройство, понимание взаимосвязи официальной заработной платы и уровня пенсионного обеспечения в будущем	2	0,18
3) установка на соблюдение положений законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, ориентация на работу с официальной зарплатой, регистрацией в качестве индивидуального предпринимателя или плательщика налога на профессиональный доход	2	0,18
4) использование полагающихся по закону государственных и муниципальных услуг и льгот, социальных выплат	3	0,15
5) выбор подходящего налогового режима для бизнеса, использование полагающихся налоговых льгот	4	0,12
6) знания о бюджетах бюджетной системы Российской Федерации, о структуре их доходов и направлениях расходов	5	0,09
7) установка на участие в проектах инициативного бюджетирования, иных практиках, а также использование других существующих инструментов участия граждан в бюджетном процессе	5	0,09

Источник: составлено авторами.

 

Показателем с наименьшей значимостью (ранг – 5) в оценке финансовой культуры граждан, по экспертным оценкам, стал связанный со знаниями граждан о бюджетах бюджетной системы Российской Федерации, о структуре их доходов и направлениях расходов, а также с установками людей на участие в проектах инициативного бюджетирования, иных практиках, с использованием других существующих инструментов участия граждан в бюджетном процессе.

6. Высокий уровень финансовой культуры в сфере финансовой безопасности, в том числе финансовой кибербезопасности определяется пятью показателями (табл.3). Эксперты назвали самым значимым показателем «понимание требований финансовой безопасности как личной ответственности потребителя, соблюдение правил финансовой безопасности при управлении личными финансами» (ранг – 1). На высокий уровень финансовой культуры в сфере финансовой безопасности указывают знание и умение безопасно пользоваться цифровыми финансовыми технологиями (ранг – 2), умение распознавать нелегальных участников финансового рынка и «финансовые пирамиды», распознавать и противостоять угрозе мошенничества, в том числе связанного с использованием социальной инженерии (ранг – 3).

 

Таблица 3

Ранги и вес показателей высокого уровня финансовой культуры в сфере финансовой безопасности, в том числе финансовой кибербезопасности

Показатель высокого уровня финансовой культуры в сфере финансовой безопасности, в том числе финансовой кибербезопасности	Ранг	Вес
1) установка на взаимодействие с финансовыми организациями и правоохранительными органами в случае обнаружения мошеннических действий	1	0,25
2) знание и умение безопасно пользоваться цифровыми финансовыми технологиями	2	0,23
3) умение распознавать нелегальных участников финансового рынка и «финансовые пирамиды», распознавать и противостоять угрозе мошенничества, в том числе связанного с использованием социальной инженерии	3	0,19
4) умение осмотрительно относиться к размещению в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» личных данных, в том числе финансовых, сокращать свой «цифровой след»	4	0,17
5) понимание требований финансовой безопасности как личной ответственности потребителя, соблюдение правил финансовой безопасности при управлении личными финансами	5	0,16

Источник: составлено авторами.

 

Все вышеизложенное позволяет сделать ряд выводов.

Подходы и методики ориентированы преимущественно на оценку измерения финансовой грамотности, что дает возможность для практического переосмысления методологии и системы измерения финансового поведения, финансовой культуры.

Основополагающими в оценке финансово грамотного поведения должны стать критерии в виде уровня сформированности финансовой культуры и способности разумно распоряжаться обстоятельствами собственной жизни в финансовых ситуациях, т.е. субъектность в мире финансов. Гипотеза исследования подтвердилась.

Выявлена возможность интерпретации сформированности финансовой культуры через 5-уровневые категории «высокий», «выше среднего», «средний», «ниже среднего», «низкий» уровни. Получены ранги и вес показателей для расчета индекса развития финансовой культуры.

 

Статья подготовлена по результатам исследований, выполненных за счет бюджетных средств, по государственному заданию Финуниверситета в 2024 г.

Об авторах

Александр Тюриков

Финансовый университет при Правительстве РФ

Автор, ответственный за переписку.
Email: agtyurikov@fa.ru

доктор социологических наук, профессор, профессор кафедры социологии, главный научный сотрудник Института гуманитарных технологий и социального инжиниринга факультета социальных наук и массовых коммуникаций 

Россия, г. Москва

Диана Кунижева

Финансовый университет при Правительстве РФ

Email: dakunizheva@fa.ru

кандидат социологических наук, преподаватель кафедры социологии, младший научный сотрудник Института гуманитарных технологий и социального инжиниринга факультета социальных наук и массовых коммуникаций

Россия, г. Москва

Список литературы