ОЦЕНКА РИСКА БАНКРОТСТВА СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА НА ОСНОВЕ МЕТОДОВ МАШИННОГО ОБУЧЕНИЯ
- Авторы: Ариничев ИВ1, Богдашев ИВ1
-
Учреждения:
- Кубанский государственный университет
- Выпуск: Том 25, № 2 (2017)
- Страницы: 242-254
- Раздел: Статьи
- URL: https://journal-vniispk.ru/2313-2329/article/view/343012
- DOI: https://doi.org/10.22363/2313-2329-2017-25-2-242-254
- ID: 343012
Цитировать
Полный текст
Аннотация
В статье рассматривается методика построения алгоритма определения риска наступления банкротства предприятия с использованием методов машинного обучения. Преимуществом данной методики является использование не только количественных, но и качественных индикаторов финансовой устойчивости субъектов бизнеса, а также возможность исключения факторов, слабо влияющих на итоговый рейтинг. Предполагается, что разработанная математическая модель будет полезна представителям малого и среднего бизнеса и позволит получить объективную и точную картину о финансовом положении предприятия, текущих угрозах и риске банкротства.
Об авторах
И В Ариничев
Кубанский государственный университет
Автор, ответственный за переписку.
Email: iarinichev@gmail.com
Ариничев Игорь Владимирович, кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры теоретической экономики экономического факультета Кубанского государственного университета.
ул. Ставропольская, 149, Краснодар, Россия, 350040И В Богдашев
Кубанский государственный университет
Email: ibogdashev@gmail.com
Богдашев Илья Владимирович, кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры теоретической экономики экономического факультета Кубанского государственного университета.
ул. Ставропольская, 149, Краснодар, Россия, 350040Список литературы
- Aivazyan S.A., Bukhshtaber V.M., Enyukov I.S., Meshalkin L.D. (1989). Prikladnaya statistika. Klassifikatsiya i snizhenie razmernosti. M.: Finansy i statistika, 607 p. (In Russ)
- Vorontsov K.V. Matematicheskie metody obucheniya mashin po pretsendentam (teoriya obucheniya mashin) [Elektronnyi resurs]. Access Mode: http://www.machinelearning.ru/wiki/images/6/6d/ Voron-ML-1.pdf
- Donskoi V.I. (2014). Algoritmicheskie modeli obucheniya klassifikatsii: obosnovanie, sravnenie, vybor. Simferopol’: DIAIPI, 228 s. (In Russ)
- Zagoruiko N.G. (1999). Prikladnye metody analiza dannykh i znanii. Novosibirsk: IM SO RAN (In russ)
- Shipunov A.B., Baldin E.M. Analiz dannykh s R [Elektronnyi resurs]. Rezhim dostupa: http://www.soc.univ.kiev.ua/sites/default/files/course/materials/r1.pdf
- Altman E. (1968). Financial rations. Discriminent analysis, and the prediction of corporate bankruptcy. Journal of Finance, September.
- Altman E. (2005). Corporate Financial Distress and Bankruptcy, 3rd edition. John Wiley and Sons.
- Beaver W.H. (1996). Financial ratios as predictors of failure. Journal of Accounting Research. Vol. 4. Pp. 71—111.
- Bredart X. (2014). Bankruptcy Prediction Model Using Neural Networks. Accounting and Finance Research. Vol. 3(2). Pp. 124—128.
- Chesser D. (1974). Predicting loan noncompliance. The Journal of Commercial Bank Lending. P. 28—38.
- Eksi I. (2011). Classification of firm failure with classification and regression trees. International Research Journal of Finance and Economics. Vol. 76. Pp. 113—120.
- Falahpour S., Raie R. (2005). Application of support vector machine to predict financial distress using financial ratios. Journal of Accounting and Auditing Studies. Vol. 53. P. 7—34.
- Gorban A.N., Kegl B., Wunsch D., Zinovyev A.Y. (Eds.) (2007). Principal Manifolds for Data Visualisation and Dimension Reduction, Series: Lecture Notes in Computational Science and Engineering 58, Springer, Berlin — Heidelberg — New York, XXIV, 340 P. 82.
- Jarrow R.A., Turnbull S. (1995). Pricing derivatives on financial securities subject to credit risk. Journal of Finance. Vol. 50. P. 53—85.
- Jolliffe I.T. (2002). Principal Component Analysis, Series: Springer Series in Statistics, 2nd ed., Springer, NY, XXIX, 487 p.
- Korol T., Korodi A. (2011). An evaluation of effectiveness of fuzzy logic model in predicting the business bankruptcy. Romanian Journal of Economic Forecasting. № 3. P. 92—107.
- Merton R.C. (1974). On the pricing of corporate debt: the risk structure of interest rates. Journal of Finance. Vol. 29(2). P. 449—470.
- Ohlson J. (1980). Financial ratios and the probabilistic prediction of bankruptcy. Journal of Accounting Research. Vol. 18(1). P. 109—131.
- Wilson T. (1997). Portfolio Credit Risk: part I. Risk Magazine. 23, pp. 111—117.
Дополнительные файлы
